La plupart d’entre nous épargnent toujours pour quelque chose.
Qu’il s’agisse d’une mise de fonds pour l’achat d’une maison ou de vacances de rêve que vous souhaitez prendre, et ultimement, les belles années de votre retraite, il y a des demandes concurrentes sur les dollars que nous réservons à l’épargne. Avec autant de produits d’épargne disponibles, il est parfois difficile de savoir quel est le meilleur produit à utiliser pour atteindre les différents objectifs d’épargne que nous pouvons avoir.
C’est pourquoi nous examinons de plus près les régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER) et les comptes d’épargne libre d’impôt (CELI).
Quelle est la différence entre un REER et un CELI?
Si les REER et les CELI offrent chacun un avantage fiscal, tout en permettant au cotisant de choisir entre plusieurs placements différents présentant des profils de risque variés, l’avantage fiscal offert est toutefois différent.
Les REER permettent aux cotisants de déduire le montant d’une cotisation de leur revenu imposable par le biais de leur déclaration d’impôts personnelle. Le montant à l’abri ou cotisé devient imposable lorsqu’il est retiré du REER. Cela permet au cotisant de reporter l’impôt à une date ultérieure.
Les CELI ne donnent pas droit à une déduction fiscale au moment de la cotisation et, puisque la cotisation est faite à partir de dollars après impôt, tout retrait du CELI, y compris la croissance des placements, est effectué en franchise d’impôt.
Les deux ont des limites de cotisation. Les limites de cotisations à un REER dépendent de votre revenu gagné, tandis que les plafonds du CELI sont les mêmes pour tout le monde, à condition que vous soyez âgé d’au moins 18 ans et résident canadien.
Dans les deux cas, vous pouvez reporter chaque année les droits de cotisation qui ne sont pas utilisés.
Comment décider quel produit vous convient le mieux?
Qu’est-ce qui est le plus important pour vous : une déduction fiscale dès maintenant pour réduire vos obligations fiscales actuelles, en sachant que l’impôt sera payable plus tard, ou la possibilité d’effectuer des retraits en franchise d’impôt?
Si votre objectif d’épargne est à court terme, par exemple pour des vacances ou des rénovations résidentielles, le CELI peut être la meilleure option, étant donné que vous pouvez retirer le montant en franchise d’impôt. Le CELI vous permet également de « cotiser à nouveau » tout montant que vous avez retiré, ce qui vous permet essentiellement de récupérer vos droits de cotisation.
Ce n’est pas le cas avec un REER.
Les REER sont souvent l’instrument d’épargne-retraite de choix, car ils offrent une déduction fiscale à un moment où la plupart des cotisants travaillent, et donc dans une tranche d’imposition plus élevée, tandis que les retraits sont imposés à la retraite, lorsque la plupart se situent dans une tranche d’imposition plus faible.
Nous pourrions tous bénéficier d’un REER ou d’un CELI, mais tenez compte de ces facteurs pour déterminer ce qui vous convient le mieux :
| REER | CELI | |
| Je veux déduire ma cotisation de mon revenu imposable actuel | X | |
| J’épargne en vue d’un voyage tout inclus l’hiver prochain | X | |
| Je veux pouvoir retirer de l’argent sans être imposé | X | |
| J’épargne en vue de me constituer un fonds d’urgence | X | |
| J’épargne principalement en vue de la retraite | X | X |
Parlez avec votre planificateur financier pour voir ce qui est logique en fonction de vos objectifs financiers.